Recapitulatie baten en lasten
In onderstaande tabellen is een totaaloverzicht opgenomen van de baten en lasten. De bedragen in onderstaande tabel per programma wijken af van de bedragen die in paragraaf 1.1 per programma zijn opgenomen. Dit komt doordat de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorziene uitgaven en de vennootschapsbelasting conform de eisen van de BBV apart zijn opgenomen. In paragraaf 1.1 zijn die bij het desbetreffende programma in het totaal opgenomen.
Bedragen x € 1.000 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma's | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten |
CP01 Leven | 81.050 | 30.211 | 83.013 | 30.040 | 83.179 | 29.898 | 84.273 | 29.411 |
CP02 Wonen | 21.867 | 9.644 | 21.849 | 9.251 | 22.202 | 8.841 | 22.218 | 8.964 |
CP03 Werken | 15.766 | 6.084 | 16.271 | 6.120 | 18.007 | 6.283 | 18.436 | 6.389 |
CP04 Besturen | 32.275 | 100.907 | 30.364 | 107.525 | 30.284 | 112.837 | 31.207 | 108.161 |
Totaal programma's excl. reserves | 150.958 | 146.846 | 151.497 | 152.936 | 153.672 | 157.859 | 156.135 | 152.925 |
CP01 Leven | 0 | 286 | 0 | 260 | 0 | 192 | 0 | 193 |
CP02 Wonen | 221 | 335 | 220 | 5 | 1 | 5 | 0 | 5 |
CP03 Werken | 20 | 862 | 296 | 717 | 0 | 722 | 0 | 726 |
CP04 Besturen | 500 | 3.850 | 426 | 1.400 | 424 | 540 | 421 | 512 |
Totaal mutaties reserves | 741 | 5.333 | 942 | 2.382 | 425 | 1.459 | 421 | 1.437 |
Totaal lasten en baten | 151.699 | 152.179 | 152.439 | 155.318 | 154.097 | 159.318 | 156.556 | 154.362 |
Geraamd resultaat | 480 | 2.879 | 5.221 | -2.194 | ||||
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. BBV INDELING, PROGRAMMA'S ZIJN EXCL. OVERHEAD/ONVOORZIEN/VPB/ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Programma's | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten |
CP01 Leven | 81.050 | 20.410 | 83.013 | 20.648 | 83.179 | 20.770 | 84.273 | 20.651 |
CP02 Wonen | 21.867 | 9.644 | 21.849 | 9.251 | 22.202 | 8.841 | 22.218 | 8.964 |
CP03 Werken | 15.766 | 6.084 | 16.271 | 6.120 | 18.007 | 6.283 | 18.436 | 6.389 |
CP04 Besturen | 11.364 | 691 | 9.827 | 1.123 | 9.419 | 1.234 | 9.756 | 1.402 |
Totaal programma's | 130.047 | 36.829 | 130.960 | 37.142 | 132.807 | 37.128 | 134.684 | 37.407 |
Overhead | 20.012 | 165 | 19.620 | 76 | 20.142 | 77 | 20.723 | 79 |
onvoorziene uitgaven | 131 | 0 | 131 | 0 | 131 | 0 | 131 | 0 |
Vennootschapsbelasting | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 |
Algemene dekkingsmiddelen | 759 | 109.851 | 776 | 115.718 | 583 | 120.654 | 587 | 115.440 |
Totaal baten en lasten | 150.958 | 146.846 | 151.497 | 152.936 | 153.672 | 157.859 | 156.135 | 152.925 |
Mutaties reserves | 741 | 5.333 | 942 | 2.382 | 425 | 1.459 | 421 | 1.437 |
Gerealiseerd resultaat | 151.699 | 152.179 | 152.439 | 155.318 | 154.097 | 159.318 | 156.556 | 154.362 |
Post onvoorzien
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet elke gemeente in de begroting in de exploitatie een post onvoorzien opnemen. Op basis van de financiële verordening van de gemeente Venray wordt in de begroting een jaarlijks exploitatiebudget geraamd voor onvoorziene zaken van € 3 per inwoner. De post onvoorzien heeft daardoor een structurele omvang van afgerond € 131.000. De post onvoorzien is bedoeld voor het opvangen van onvoorziene uitgaven.
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Op grond van artikel 8 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten een overzicht algemene dekkingsmiddelen op te stellen.
Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | |||||
Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten |
Lokale heffingen | ||||||||
- OZB | 464 | 15.971 | 481 | 16.486 | 500 | 17.016 | 507 | 17.442 |
- Toeristenbelasting | 21 | 572 | 22 | 594 | 22 | 594 | 22 | 616 |
Gemeentefonds | 173 | 92.100 | 178 | 97.051 | -28 | 101.070 | -24 | 95.219 |
Dividend | 0 | 359 | 0 | 359 | 0 | 359 | 0 | 359 |
Financieringsfunctie | 100 | 849 | 95 | 1.228 | 88 | 1.616 | 82 | 1.804 |
Totaal Algemene dekkingsmiddelen | 759 | 109.851 | 776 | 115.718 | 583 | 120.654 | 587 | 115.440 |
Lokale heffingen
Onder de lokale heffingen zijn heffingen opgenomen die niet gebonden zijn. Dit betreft de OZB en de toeristenbelasting. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf A. Lokale heffingen.
Gemeentefonds
De gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en de integratie- / decentralisatie-uitkeringen. Een nadere toelichting is opgenomen in de analyse op afwijkingen van programma 4 besturen, deelprogramma 4.3 financiën.
Dividend
Hieronder vallen de dividenden van Enexis, Werkontwikkelbedrijf Greenport Venlo en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dividenden zijn verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van de vennootschap is genomen.
Saldo financieringsfunctie
Bij de financieringsfunctie wordt het resultaat op het financieren van onze activiteiten tot uitdrukking gebracht. Hierbij gaat het om het verwachte interne rentevoordeel treasury en de rente en winsten op beleggingen. In paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.